Стратегическое позиционирование семейных офисов в СингапуреАзиатский финансовый центр с надежнымрегулированием и стимулом

Семейный офис в Сингапуре: услуги, нормативно-правовая база и стратегические преимущества

Почему Сингапур привлекает всемирные семейные офисы

Сингапур стал одним из ведущих мировых центров для семейных офисов, сочетая политическую стабильность, уверенность в праве и глубокую интеграцию в капиталовложения Азиатско-Тихоокеанского региона. Его стратегическое расположение на пересечении значимых часовых поясов обеспечивает непрерывную связь с Северной Америкой, Европой и Большим Китаем. В качестве штаб-квартиры более 60 из ста крупнейших банков мира и процветающей экосистемы финансовых технологий, регулируемой Повседневной властью Сингапура (MAS), Сингапур предлагает непревзойденный доступ к экспертному управлению частным капиталом и качественным сделкам. На протяжении последнего десятилетия Сингапур внедрил целевые стимулы для семейных офисов — такие как секции 13O и 13U Налогового кодекса — которые предоставляют частичные или полные налоговые льготы для квалифицированного дохода семейных офисов. Основания для английского общего права, прочные нормативные рамки и широкая сеть соглашений о свободной торговле (более 70 двусторонних соглашений) еще больше укрепляют его репутацию как надежной юрисдикции для долгосрочного межпоколенческого сохранения и роста капитала. Семьи, стремящиеся интегрировать местные азиатские стратегии с глобальными портфелями, находят Сингапур уникально расположенным для согласования конфиденциальности, соблюдения норм и связи.

Юридические структуры и нормативная база

Сингапур предлагает разнообразие юридических инструментов, адаптированных к семейным офисам. Режим Компании с переменным капиталом (VCC), введенный в 2020 году, позволяет семейным и многофамильным офисам объединять множество субфондов под одной структурой с независимой сегрегацией активов и гибкими капиталовложениями. VCC работают в соответствии с Законом о компаниях с переменным капиталом, регулируемым MAS, и могут претендовать на налоговые льготы согласно секциям 13O и 13U. В качестве альтернативы семьи могут создать ограниченные компании Сингапура (LLCs), которые выгодно выделяются простотой регистрации, отсутствием ограничений на иностранное владение и обширной сетью соглашений об избежании двойного налогообложения (более 80 DTAs).

Для структур капитала на основе доверительных отношений Закон о трастовых компаниях позволяет лицензированным трастовым компаниям и зарегистрированным доверительным управляющим администрировать как дискреционные, так и фиксированные трасты в соответствии с прочным Законом о доверительном управлении Сингапура. Система Сингапурской частной трастовой компании (SPTC) позволяет семьям создавать собственные доверительные компании — с одобрением MAS — с индивидуализированными уставами управления и составом совета. Эти SPTC могут выступать в качестве доверительных управляющих для безотзывных трастов семьи, обеспечивая непрерывность, конфиденциальность и прямой контроль.

Семейные офисы, работающие в Сингапуре, получают выгоду от четких регуляторных указаний. Закон о финансовых консультантах (Financial Advisers Act) освобождает односемейные офисы, которые исключительно управляют своими активами, от полного лицензирования, при условии, что они не предлагают услуги посторонним третьим лицам. Это освобождение снижает нагрузку по соблюдению норм, сохраняя при этом целостность рынка благодаря законам против отмывания денег (AML) и защите знаний о клиентах (KYC), которые применяются лицензированными банками и трастовыми компаниями. Семьи, диверсифицирующие свои инвестиции в управление фондами, могут воспользоваться системами Зарегистрированной фондовой управляющей компании (RFMC) и Освобожденного управляющего фондом, предлагающими градуированные лицензии с соразмерными требованиями к соблюдению норм.

Налогообложение, конфиденциальность и защита активов

Одним из самых убедительных преимуществ Сингапура является его прозрачная налоговая среда, основанная на правилах. В Сингапуре нет налога на прирост капитала и налога на наследство. В рамках стимула секции 13O квалифицированные семейные офисы могут получить льготную налоговую ставку в размере 13% на определенный доход, в то время как секция 13U предоставляет полное освобождение от налогов на определенные потоки дохода при соблюдении минимальных порогов AUM (S$200 миллионов) и местных требований к расходам. Корпоративный налог ограничен на уровне 17%, при этом предусмотрены частичные освобождения для новых стартапов и частичные освобождения на первые S$200,000 налогооблагаемого дохода. Репатриация дивидендов, процентов и роялти свободна от налога на удержание благодаря обширной сети соглашений об избежании двойного налогообложения.

Конфиденциальность защищена Законом о защите персональных данных (PDPA), который ограничивает несанкционированное раскрытие персональных данных и данных бенефициаров. Трастовые компании и частные банки придерживаются профессиональных обязательств о конфиденциальности, и отсутствие участия Сингапура в Общем стандарте отчетности ОЭСР (CRS) дополнительно усиливает конфиденциальность для нерезидентов-бенефициаров. Механизмы защиты активов включают разделение активов через субфонды VCC, безотзывные трасты и частные трасты Сингапура с сегрегацией активов, что гарантирует, что активы траста защищены от кредиторов учредителя. Режим судебного приказа о наложении ареста в судах Сингапура обеспечивает надежную защиту, ограничивая права кредиторов только правами на распределение без права на принудительную продажу активов.

Частное банковское обслуживание, консультанты и услуги фондов

В Сингапуре более 170 лицензированных банков, включая глобальные подразделения частного банковского обслуживания UBS, Credit Suisse, JPMorgan и Citibank, а также сильные местные учреждения, такие как DBS Private Bank и OCBC Bank. Семейные офисы могут получать доступ к многовалютным кредитным линиям, структурированному финансированию и индивидуальным решениям по хранению с электронными отчетными порталами. Обширное количество профессиональных сервисных компаний — от сети «Большой четверки» до специализированных консультационных компаний для семейных офисов — поддерживает оптимизацию налогов, администрирование трастов и соблюдение норм. Инвестиционные консультации предоставляются финансовыми советниками, лицензированными MAS, в то время как услуги администрирования фондов для VCC и частных фондов доступны через ведущие компании, такие как Apex Group, Maples Group и Vistra.

Управление капиталом в Сингапуре также выигрывает от близости к быстрорастущим рынкам Азии. Многие платформы семейных офисов сотрудничают с инноваторами в области финансовых технологий в сферах цифрового хранения активов, токенизированного выпуска ценных бумаг и технологий соблюдения норм. Регуляторная песочница MAS способствует пилотным внедрениям новых технологий финансов, позволяя семьям оставаться впереди на волне инноваций, снижая операционные риски. Возможности совместного инвестирования в частный капитал, инфраструктурные проекты в Юго-Восточной Азии и платформы структурированных нот помогают дополнительно диверсифицировать портфели за пределами традиционных классов активов.

Семейное управление и планирование передачи активов

Эффективное семейное управление интегрирует правовые, финансовые и межличностные структуры для обеспечения устойчивости на протяжении нескольких поколений. В Сингапуре семьи принимают устав управления, в котором указаны миссия, структура совета и пороги принятия решений. Семейные советы, состоящие из старших членов и представителей следующего поколения, регулярно встречаются с независимыми консультантами для анализа результатов деятельности, утверждения распределений и формирования благотворительных программ. Средства передачи активов, такие как безотзывные трасты, трасты между поколениями и структуры династийных трастов согласно Закону о трастах, обеспечивают преемственность, минимизируя риски применения налога на наследство.

Благотворительная активность осуществляется через фонды на основе рекомендаций доноров (DAFs) с общественными фондами — такими как Сингапурский круг благотворительности — или частные фонды в соответствии с Законом о благотворительных организациях. Эти инструменты согласуют цели наследия с общественным воздействием, используя сильный сектор НПО в городе и налоговые льготы для благотворительных взносов. Программы погружения для следующего поколения и образовательные семинары в таких учебных заведениях, как INSEAD Asia или Школа государственного управления имени Ли Куан Ю, помогают наследникам развивать навыки управления и соответствовать ценностям семьи.

Сравнение с другими юрисдикциями

По сравнению с Лондоном, Дубаем или Гонконгом, Сингапур предлагает уникально сбалансированную экосистему: он сочетает стабильность правового государства юрисдикций общего права с динамикой азиатского центра роста. Высокий налог на наследство в Лондоне и неопределенность после Brexit резко контрастируют с простыми налоговыми стимулами Сингапура и широкой сетью соглашений об избежании двойного налогообложения. Свободные зоны Дубая предлагают нулевой налог, но не обладают той же глубиной в законодательстве о трастах и финансовой инфрой. Гонконг, хоть и также привлекателен, сталкивается с развивающейся политической динамикой, которая может повлиять на конфиденциальность трастов и нормы управления. Последовательная политика Сингапура, прочный регуляторный контроль со стороны MAS и инновация VCC делают его предпочтительным выбором для семей, стремящихся к интегрированным региональным и глобальным стратегиям.

Как VelesClub Int. поддерживает создание вашего семейного офиса в Сингапуре

VelesClub Int. предлагает всесторонние консультации, адаптированные к специфике Сингапура. Мы начинаем с комплексного анализа потребностей — определения инвестиционных целей, предпочтений в управлении и риск-аппетита. Наша команда затем координирует:

• Создание юридических лиц для VCC, LLC, трастов или PTC, сотрудничая с ведущими юридическими фирмами для получения одобрений от MAS и корпоративных секретарских услуг
• Квалификацию налоговых льгот в соответствии с секциями 13O и 13U, сотрудничая с первоклассными налоговыми адвокатами для обеспечения предварительных решений и соблюдения норм
• Представление банков частного банковского обслуживания, кредиторов и услуг по хранению, упрощая открытие счетов и финансовые возможности
• Поиск инвестиций через нашу сеть администраторов фондов, агентов по размещению и платформ совместных инвестиций в АТР — охватывающую частный капитал, инфраструктуру, недвижимость и рисковые капиталы
• Разработку устава управления, содействие семейным советам и создание благотворительных инструментов, обеспечивая плавный переход между поколениями и согласованность воздействия

С местными офисами в Марина Бэй и Рафлс Плейс, VelesClub Int. обеспечивает, чтобы ваш семейный офис в Сингапуре был юридически надежным, налогово эффективным и стратегически расположенным для возможностей в Азиатско-Тихоокеанском регионе и на глобальной арене. Свяжитесь с нами, чтобы создать ваш семейный офис в Сингапуре и начать ваш индивидуальный путь к накоплению капитала.