シンガポール市における戦略的ファミリーオフィスのポジショニングアジアの富の中心地で、強力な規制とインセンティブが存在

シンガポール市におけるファミリーオフィス：サービス、規制、および戦略的メリット

シンガポール市が世界のファミリーオフィスを惹きつける理由

シンガポール市は、政治的安定性、法の支配の確実性、アジア太平洋の資本市場との深い統合を兼ね備えた、世界の主要なファミリーオフィスの拠点の一つとして浮上しています。主要なタイムゾーンの交差点に位置する戦略的なロケーションにより、北アメリカ、ヨーロッパ、そして大中華圏との常時接続を実現しています。世界のトップ100銀行のうち60以上が本社を置いており、シンガポール金融管理局(MAS)によって規制される活気あるフィンテックエコシステムが存在する中、シンガポール市はプライベート資産管理の専門知識と機関グレードの取引流れへの比類のないアクセスを提供しています。過去10年間で、シンガポールは、所得税法のセクション13Oおよび13Uなど、特定のファミリーオフィスの収入に対する部分的または全額の税金免除を与えるためのターゲットを絞ったファミリーオフィスインセンティブ schemesを実施してきました。英語のコモンローに基づく市の法制度、強固な規制フレームワーク、および70を超える二国間自由貿易協定に拡大したネットワークは、長期的な多世代の財産保護と成長のための信頼できる管轄区域としての評判をさらに強固にしています。アジアのオンショア戦略をグローバルなポートフォリオに統合しようとする家族にとって、シンガポール市は機密性、コンプライアンス、接続性のバランスを独自に提供します。

法的構造と規制フレームワーク

シンガポール市では、ファミリーオフィスに特化したさまざまな法的手段が提供されています。2020年に導入された可変資本会社(VCC)の制度は、単一家族および複数家族のオフィスが、独立した資産分離および柔軟な資本調整を伴う一元的な構造の下で複数のサブファンドを統合できることを可能にします。VCCは可変資本会社法の下で運営され、MASによって規制され、セクション13Oおよび13Uの下で税のインセンティブを受けることができます。代わりに、家族は、設立が簡単で外国所有の制限がなく、80件以上の二重課税協定を持つシンガポールの有限責任会社(LLC)を設立することを選択することもできます。

信託ベースの資産構造については、信託会社法により、ライセンスを持つ信託会社と登録信託者がシンガポールの robust Trustee Act の下で任意信託および固定信託の両方を管理できます。シンガポールプライベート信託会社(SPTC)のフレームワークにより、家族は自社の信託会社を設立することができます—MASの承認を受ける必要があります—カスタマイズ可能なガバナンス・チャーターとボード構成を備えています。これらのSPTCは、家族の不可逆的信託のための信託者として機能し、継続性、プライバシー、直接的な監視を確保します。

シンガポール市で運営されるファミリーオフィスは、明確な規制ガイダンスの恩恵を受けています。MASの金融アドバイザー法は、関連のない第三者にサービスを販売しない限り、自身の資産だけを専門に管理する単一家族オフィスには完全なライセンスが免除されます。この免除は、コンプライアンスの負担を軽減しつつ、ライセンスバンクや信託会社によって強化されるマネーロンダリング防止(AML)および顧客確認(KYC)の保護措置を通じて市場の整合性を維持します。ファンドの管理への多様化を考慮している家族にとって、登録ファンド管理会社(RFMC)および免除ファンドマネージャーのフレームワークは、有価証券および先物法(SFA)の下で層に応じたライセンスソリューションと比例的な規制要件を提供します。

税制、機密性、資産保護

シンガポール市の大きなメリットの一つは、透明性のあるルールに基づく税環境です。シンガポールでは、キャピタルゲイン税や相続税は課されません。セクション13Oインセンティブの下では、資格のあるファミリーオフィスが特定の収入に対して13%の優遇税率を受けることができ、セクション13Uは指定された収入源に関して全額税免除を提供します。ただし、最低のAUM基準(S$200百万)と現地での支出条件が必要です。法人税は17%に制限され、新興企業には部分的な免除と、課税対象収入の最初のS$200,000に対する部分的な免除があります。シンガポールの広範なDTAネットワークにより、配当、利息、ロイヤリティの再帰国は源泉徴収税がかかりません。

個人データ保護法(PDPA)により、個人および受益者のデータの無許可開示が制限されており、機密情報は保護されています。信託会社とプライベートバンクは専門的秘密保持義務に従い、シンガポールがOECDの共通報告基準(CRS)に参加していないことにより、非居住者の受益者に対するプライバシーがさらに強化されています。資産保護のメカニズムには、VCCサブファンド、不可逆的信託、および資産の分離を伴うシンガポールプライベート信託を通じた資産の層化が含まれ、信託資産は設立者の個人的な債権者から隔離されます。シンガポールの裁判所におけるチャージオーダー制度は、信権者の請求を配分権に制限し、強制的な資産売却を認めないしっかりとした保護を提供します。

プライベートバンキング、アドバイザー、ファンドサービス

シンガポール市には、UBS、Credit Suisse、JPMorgan、Citibankなどのグローバルなプライベートバンキング部門を含む170以上のライセンスバンクが存在し、DBSプライベートバンクやOCBCバンクなどの強力な地元金融機関もあります。ファミリーオフィスは、マルチ通貨クレジットライン、構造化ファイナンス、電子報告ポータルを持つカスタマイズされた保管ソリューションにアクセスできます。プロフェッショナルサービス会社の豊富な人材—「ビッグフォー」の会計ネットワークからファミリーオフィスに特化したコンサルタントに至るまで—が、税制の最適化、信託運営、そして法的コンプライアンスをサポートします。投資アドバイザリーはMASライセンスの金融アドバイザーが提供し、VCCやプライベートファンドに対するファンド管理サービスは、Apex Group、Maples Group、Vistraなどの主要なオペレーターを通じて利用できます。

シンガポール市での資産管理は、アジアの最も急成長している市場への近接性も活かしています。多くのファミリーオフィスが、デジタル資産の保管、トークン化された証券発行、RegTech準拠ツールなどの分野でフィンテックの革新者と協力しています。MASの規制サンドボックスは、新しい金融技術のパイロット展開を促進し、家族がイノベーションの波に先んじながら、運営上のリスクを軽減できるようにしています。プライベートエクイティ、東南アジアのインフラプロジェクト、構造化ノートプラットフォームへの共同投資機会は、従来の資産クラスを超えてポートフォリオを多様化します。

ファミリーガバナンスと継承計画

効果的なファミリーガバナンスは、法的、財務的、対人関係のフレームワークを統合し、多世代の持続可能性を確保します。シンガポール市では、家族はミッションステートメント、ボード構造、および決定閾値を指定するガバナンスチャーターを採用します。ファミリーカウンシルは、シニアメンバーと次世代メンバーで構成されます。定期的に独立したアドバイザーと共に集まり、パフォーマンスをレビューし、分配を承認し、慈善活動の議題を策定します。不可逆的信託、世代スキッピング信託、信託法に基づく王朝信託構造などの継承手段は、持続性を確保しつつ、相続税のリスクを最小限に抑えます。

慈善活動への関与は、シンガポールフィランソロピーサークルなどの地域財団や、チャリティー法に基づくプライベート財団を利用したドナーアドバイズドファンド(DAF)を通じて促進されます。これらの車両は、レガシー目標とコミュニティへの影響をうまく両立し、市の強力なNGOセクターや慈善寄付の税制優遇を活用します。次世代の浸透プログラムやINSEADアジアやリー・クアンユー公共政策学校での教育ワークショップは、相続者が管理能力を向上させ、家族の価値観に合わせる手助けをします。

他の管轄区域との比較

ロンドン、ドバイ、香港と比較して、シンガポール市は独自のバランスの取れたエコシステムを提供しています。法の支配の安定性とアジアの成長ハブの活気を組み合わせています。ロンドンの相続税が高い環境とブレグジット後の不確実性は、シンガポールの分かりやすい税インセンティブと広範囲なDTAネットワークと対比されます。ドバイのフリーゾーンはゼロ税率を提供しますが、信託法や金融市場のインフラには同程度の深さがありません。香港も魅力的ですが、信託の機密性やガバナンス基準に影響を与える可能性のある政策動向に直面しています。シンガポール市の一貫した政策フレームワーク、MASによる強固な規制監視、VCCの特許技術は、地域とグローバルな戦略を統合したい家族にとって、好ましい選択肢となっています。

VelesClub Int.がシンガポール市でのファミリーオフィス設立をサポートする方法

VelesClub Int.は、シンガポール市の環境に合わせた始まりから終わりまでのアドバイザリーを提供しています。私たちは、包括的なニーズ分析から始め、投資目的、ガバナンスの好み、リスク許容度を定義します。私たちのチームは次のことをコーディネートします：

• VCC、LLC、信託、またはPTCのための法人設立を行い、MASの承認や企業秘書サービスのための大手法律事務所と提携
• セクション13Oおよび13Uの下での税インセンティブ適用を確実にし、上級税務アドバイザーと協力して先行判定を取得し、遵守を確実にする
• プライベートバンキングデスク、クレジットプロバイダー、保管サービスへのバンク紹介、口座開設および貸付施設のスムーズ化
• プライベイトエクイティ、インフラ、リアルエステート、ベンチャーキャピタルなどのネットワークを通じた投資源の発掘
• ガバナンスチャーターの開発、ファミリーカウンシルのファシリテーション、慈善事業の手段の設立を行い、世代間の移行と影響の調整を確実にする

マリーナベイやラッフルズプレイスに現地オフィスを構えるVelesClub Int.は、シンガポール市でのファミリーオフィスが法的に堅固で、税効率的であり、アジア太平洋およびグローバルな機会に戦略的に位置付けられていることを保証します。シンガポール市でのファミリーオフィス設立およびオーダーメイドの富の旅を始めるために、ぜひお問い合わせください。