Posicionamiento Estratégico de Oficinas Familiares en la Ciudad de SingapurEl centro de riqueza de Asia con una regulación y incentivos sólidosPosicionamiento Estratégico de Oficinas Familiares en la Ciudad de Singapur

Oficina familiar en la ciudad de Singapur: servicios, regulaciones y beneficios estratégicos

Por qué la ciudad de Singapur atrae a oficinas familiares globales

La ciudad de Singapur se ha consolidado como uno de los principales centros del mundo para oficinas familiares, combinando estabilidad política, certeza en el estado de derecho y una profunda integración en los mercados de capital de Asia-Pacífico. Su ubicación estratégica en la intersección de importantes zonas horarias permite una conectividad continua con América del Norte, Europa y China Continental. Como sede de más de 60 de los 100 principales bancos del mundo y con un próspero ecosistema fintech regulado por la Autoridad Monetaria de Singapur (MAS), la ciudad ofrece un acceso inigualable a la experiencia en gestión de patrimonio privado y un flujo de negocio de calidad institucional. En la última década, Singapur ha implementado esquemas de incentivos para oficinas familiares, como las Secciones 13O y 13U de la Ley del Impuesto sobre la Renta, que otorgan exenciones fiscales parciales o totales sobre los ingresos calificados de las oficinas familiares. Las bases del derecho común en inglés, los robustos marcos regulatorios y la extensa red de acuerdos de libre comercio (más de 70 tratados de libre comercio bilaterales) refuerzan su reputación como una jurisdicción confiable para la preservación y crecimiento de la riqueza multigeneracional a largo plazo. Las familias que buscan integrar estrategias onshore asiáticas con carteras globales encuentran en la ciudad de Singapur una posición única para equilibrar confidencialidad, cumplimiento y conectividad.

Estructuras legales y marco regulatorio

La ciudad de Singapur ofrece una variedad de vehículos legales adaptados a las oficinas familiares. El régimen de Sociedades de Capital Variable (VCC), introducido en 2020, permite a oficinas familiares unifamiliares y multifamiliares consolidar múltiples subfondos bajo una sola estructura con segregación independiente de activos y ajustes de capital flexibles. Las VCC operan bajo la Ley de Sociedades de Capital Variable y están reguladas por la MAS, pudiendo calificar para incentivos fiscales según las Secciones 13O y 13U. Alternativamente, las familias pueden optar por establecer sociedades de responsabilidad limitada (LLCs) de Singapur, que se benefician de una incorporación simplificada, sin restricciones de propiedad extranjera y una amplia red de acuerdos de doble imposición (más de 80 acuerdos de doble tributación).

Para estructuras de riqueza basadas en fideicomisos, la Ley de Empresas Fiduciarias permite a las empresas fiduciarias licenciadas y a los fideicomisarios registrados administrar tanto fideicomisos discrecionales como fiduciarios fijos bajo la robusta Ley de Fideicomisarios de Singapur. El marco de la Compañía Fiduciaria Privada de Singapur (SPTC) permite a las familias establecer sus propias empresas fiduciarias —sujetas a la aprobación de la MAS— con estatutos de gobernanza personalizados y composiciones de junta directiva. Estas SPTC pueden actuar como fiduciarios para los fideicomisos irrevocables de una familia, asegurando continuidad, privacidad y supervisión directa.

Las oficinas familiares que operan en la ciudad de Singapur se benefician de una clara guía regulatoria. La Ley de Asesores Financieros de la MAS exonera a las oficinas familiares unifamiliares que gestionan exclusivamente sus propios activos de la plena licencia, siempre y cuando no ofrezcan servicios a terceros no relacionados. Esta exención reduce las cargas de cumplimiento mientras mantiene la integridad del mercado mediante las salvaguardias de prevención de lavado de dinero (AML) y conocimiento del cliente (KYC) impuestas por bancos y empresas fiduciarias licenciadas. Para las familias que están diversificando en la gestión de fondos, los marcos de Compañía de Gestión de Fondos Registrada (RFMC) y Gestor de Fondos Exento bajo la Ley de Valores y Futuros (SFA) ofrecen soluciones de licenciamiento escalonadas con requisitos regulatorios proporcionales.

Impuestos, confidencialidad y protección de activos

Una de las ventajas más convincentes de la ciudad de Singapur es su entorno fiscal transparente y basado en reglas. Singapur no impone impuestos sobre ganancias de capital ni impuestos sobre herencias. Bajo el incentivo de la Sección 13O, las oficinas familiares calificadas pueden recibir una tasa impositiva concesionaria del 13% sobre ingresos específicos, mientras que la Sección 13U proporciona una exención fiscal total sobre flujos de ingresos designados, sujeto a umbrales de activos bajo gestión (AUM) mínimos (S$200 millones) y requisitos de gasto local. El impuesto corporativo está limitado al 17%, con exenciones parciales para nuevas empresas y exenciones parciales sobre los primeros S$200,000 de ingresos gravables. La repatriación de dividendos, intereses y regalías está exenta de impuestos de retención debido a la extensa red de acuerdos de doble tributación de Singapur.

La confidencialidad se protege a través de la Ley de Protección de Datos Personales (PDPA), que restringe la divulgación no autorizada de datos personales y de beneficiarios. Las empresas fiduciarias y los bancos privados cumplen con obligaciones de secreto profesional, y la no participación de Singapur en el Estándar Común de Reporte (CRS) de la OCDE mejora aún más la privacidad para los beneficiarios no residentes. Los mecanismos de protección de activos incluyen la estratificación de activos a través de subfondos de VCC, fideicomisos irrevocables y fideicomisos privados de Singapur con segregación de activos, asegurando que los activos del fideicomiso estén protegidos de los acreedores personales del disponente. El régimen de Orden de Carga en los tribunales de Singapur proporciona fuertes protecciones, limitando el recurso de los acreedores a derechos de distribución sin permitir la venta forzada de activos.

Banca privada, asesores y servicios de fondos

La ciudad de Singapur alberga más de 170 bancos licenciados, incluidos los departamentos de banca privada global de UBS, Credit Suisse, JPMorgan y Citibank, así como instituciones locales sólidas como DBS Private Bank y OCBC Bank. Las oficinas familiares pueden acceder a líneas de crédito en múltiples divisas, financiamiento estructurado y soluciones de custodia personalizadas con portales de informes electrónicos. Un amplio conjunto de empresas de servicios profesionales, que abarca desde las redes contables “Big Four” hasta consultorías especializadas en oficinas familiares, apoya la optimización fiscal, la administración de fideicomisos y el cumplimiento legal. El asesoramiento de inversiones es proporcionado por asesores financieros con licencia de la MAS, mientras que los servicios de administración de fondos para VCC y fondos privados están disponibles a través de operadores líderes como Apex Group, Maples Group y Vistra.

La gestión de patrimonio en la ciudad de Singapur también se beneficia de la proximidad a los mercados de más rápido crecimiento de Asia. Muchas plataformas de oficinas familiares colaboran con innovadores fintech en áreas como custodia de activos digitales, emisión de valores tokenizados y herramientas de cumplimiento regtech. El Sandbox Regulatorio de la MAS fomenta las implementaciones piloto de nuevas tecnologías financieras, permitiendo a las familias mantenerse a la vanguardia de las tendencias de innovación mientras mitigan los riesgos operativos. Oportunidades de co-inversión en capital privado, proyectos de infraestructura en el sudeste asiático y plataformas de notas estructuradas diversifican aún más las carteras más allá de las clases de activos tradicionales.

Gobernanza familiar y planificación sucesoria

Una gobernanza familiar efectiva integra marcos legales, financieros e interpersonales para asegurar la sostenibilidad multigeneracional. En la ciudad de Singapur, las familias adoptan estatutos de gobernanza que especifican declaraciones de misión, estructuras de junta y umbrales de decisión. Los consejos familiares, compuestos por miembros de la generación senior y de la siguiente generación, se reúnen regularmente con asesores independientes para revisar el desempeño, aprobar distribuciones y dar forma a agendas filantrópicas. Los vehículos sucesorios como fideicomisos irrevocables, fideicomisos generacionales y estructuras de fideicomisos dinásticos bajo la Ley de Fideicomisarios proporcionan continuidad mientras minimizan las exposiciones del impuesto sucesorio.

El compromiso filantrópico se facilita a través de fondos asesorados por donantes (DAFs) con fundaciones comunitarias, como el Círculo de Filantropía de Singapur, o fundaciones privadas bajo la Ley de Caridades. Estos vehículos alinean objetivos de legado con impacto comunitario, aprovechando el fuerte sector de ONG en el estado de la ciudad y los incentivos fiscales para donaciones benéficas. Programas de inmersión de la próxima generación y talleres educativos en instituciones como INSEAD Asia o la Escuela de Políticas Públicas Lee Kuan Yew ayudan a los herederos a desarrollar habilidades de gestión y alinearse con los valores familiares.

Comparación con otras jurisdicciones

En comparación con Londres, Dubái o Hong Kong, la ciudad de Singapur ofrece un ecosistema equilibrado de manera única: combina la estabilidad del estado de derecho de las jurisdicciones de derecho común con el dinamismo de un centro de crecimiento asiático. El alto entorno fiscal sucesorio de Londres y la incertidumbre posterior al Brexit contrastan con los incentivos fiscales directos de Singapur y su amplia red de acuerdos de doble tributación. Las Zonas Francas de Dubái ofrecen cero impuestos, pero carecen de la misma profundidad en la legislación fiduciaria y la infraestructura del mercado financiero. Hong Kong, aunque también atractivo, enfrenta dinámicas políticas en evolución que pueden afectar la confidencialidad y las normas de gobernanza fiduciaria. El marco de políticas consistente de la ciudad de Singapur, la sólida supervisión regulatoria bajo la MAS y la innovación del VCC la convierten en la opción preferida para las familias que buscan estrategias regionales y globales integradas.

Cómo VelesClub Int. apoya la configuración de su oficina familiar en la ciudad de Singapur

VelesClub Int. ofrece asesoría integral adaptada al paisaje de la ciudad de Singapur. Comenzamos con un análisis de necesidades exhaustivo, definiendo objetivos de inversión, preferencias de gobernanza y tolerancias al riesgo. Nuestro equipo luego coordina:

• Formación de entidades para VCC, LLC, fideicomisos o PTC, asociándose con los principales bufetes de abogados para obtener aprobaciones de la MAS y servicios de secretaría corporativa
• Calificación para incentivos fiscales según las Secciones 13O y 13U, trabajando con asesores fiscales de primer nivel para obtener resoluciones anticipadas y asegurar el cumplimiento
• Presentaciones ante bancos en mostradores de banca privada, proveedores de crédito y servicios de custodia, optimizando la apertura de cuentas y las facilidades de préstamo
• Obtención de inversiones a través de nuestra red de administradores de fondos, agentes de colocación y plataformas de co-inversión en APAC, abarcando capital privado, infraestructura, bienes raíces y capital de riesgo
• Desarrollo de estatutos de gobernanza, facilitación de consejos familiares y configuración de vehículos filantrópicos, asegurando una transición intergeneracional fluida y alineación con el impacto

Con oficinas locales en Marina Bay y Raffles Place, VelesClub Int. asegura que su oficina familiar en la ciudad de Singapur sea legalmente sólida, fiscalmente eficiente y estratégicamente posicionada para oportunidades en Asia-Pacífico y a nivel global. Contáctenos para establecer su oficina familiar en la ciudad de Singapur y comenzar su viaje de riqueza a medida.