Vollständige Überprüfung der Family Office-Operationen in DeutschlandRegulierte Vermögenswerkzeuge, rechtliche Klarheit in der EUsteueroptimierte Strukturierung

Family Office in Deutschland: Eine strategische Basis für multigenerationale Vermögenswerte

Warum Deutschland globale Family Offices anzieht

Deutschland gilt als eine der vertrauenswürdigsten und am besten regulierten Jurisdiktionen in Europa für Family Office-Betriebe. Seine Attraktivität beruht auf einer Kombination aus rechtlicher Vorhersehbarkeit, reifer finanzieller Infrastruktur und geopolitischer Stabilität. Für vermögende (HNW) und sehr vermögende (UHNW) Familien bietet Deutschland eine sichere und effiziente Basis zur Verwaltung komplexer Vermögensportfolios, zur Konsolidierung multigenerationaler Vermögenswerte und zur Koordination internationaler Familienverwaltung.

Von Berlin bis Frankfurt beherbergt das Land eine Vielzahl von Banken, Steuerberatern, Fondsadministratoren und juristischen Fachleuten, die internationalen Familien und privaten Vermögensverwaltern dienen. Deutschland fungiert auch als Zentrum für Schengen-Zugang in Bezug auf Wohnsitz, Bildung und Vermögensschutz, was es Familien ermöglicht, Vermögen innerhalb der Europäischen Union zu strukturieren und dabei von einer verlässlichen Rechtsordnung und institutionellen Kontinuität zu profitieren.

Rechtsstrukturen und regulatorischer Rahmen

Deutschland bietet mehrere rechtlich abgesicherte Vehikel für Family Offices, um Vermögenswerte zu betreiben, zu halten und zu investieren. Die am häufigsten verwendeten sind:

• GmbH (Gesellschaft mit beschränkter Haftung): Eine flexible Struktur für private GmbHs, die häufig zur Konsolidierung von Immobilien, Wertpapieren und Unternehmensbeteiligungen genutzt wird.
• Stiftung (Private Stiftung): Eine zivilrechtliche Stiftung, die für Nachfolge, Wohltätigkeit und Vermögenserhalt außerhalb der Erbrechtsregelungen verwendet wird. Besonders beliebt für Nachfolgeplanungen.
• Vermögensverwaltende GmbH: Eine spezielle Variante der GmbH, die für das Kapitalmanagement entwickelt wurde. Sie ermöglicht eine günstigere steuerliche Behandlung für Familien, die Portfolios oder Mieteinnahmen verwalten.
• Holdingstrukturen über EU-Tochtergesellschaften: Deutsche Strukturen können über gestaffelte EU-Tochtergesellschaften operieren, was Mobilität, Optimierung und grenzüberschreitende Expansion erlaubt.

Family Offices, die ihre eigenen Vermögenswerte verwalten, sind in der Regel von den Lizenzanforderungen der BaFin befreit, solange sie keine Drittmittel verwalten. Sollte das Vermögensmanagement jedoch kommerziell werden oder extern erfolgen, können bestimmte Lizenzen erforderlich sein. Deutschland ist Mitglied des Europäischen Wirtschaftsraums und hält sich an die MiFID II sowie AIFMD-Rahmenbedingungen und bietet Transparenz und rechtlichen Schutz für konforme Operationen.

Besteuerung, Vertraulichkeit und Vermögensschutz

Obwohl Deutschland nicht als Niedrigsteuerjurisdiktion gilt, ermöglicht es bei richtiger Strukturierung eine effektive Steueroptimierung. Für Family Offices kann eine Kombination aus Steueransässigkeit, Auswahl der Entities und langfristiger Planung die gesamte Steuerlast verringern. Wichtige Merkmale sind:

• Reduzierter Steuersatz für passive Einkünfte über eine vermögensverwaltende GmbH, insbesondere auf Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinne.
• Freistellungen von Erbschafts- und Schenkungssteuern für nahestehende Verwandte, mit progressiven Schwellenwerten, die vom Verwandtschaftsgrad und Betrag abhängen.
• Umfassende Doppelbesteuerungsabkommen mit über 90 Ländern zur Reduzierung von grenzüberschreitenden Steuerverpflichtungen.

Die Datenschutzgesetze Deutschlands gehören zu den strengsten in Europa. Die Datenschutz-Grundverordnung (DSGVO) gewährleistet die Vertraulichkeit persönlicher und finanzieller Daten, während Berufsgeheimnisschutzgesetze die Kommunikation mit Rechtsanwälten, Banken, Steuerberatern und Treuhändern schützen. Im Gegensatz zu Offshore-Jurisdiktionen basiert der Vermögensschutz hier nicht auf Intransparenz, sondern auf rechtlicher Robustheit.

Vermögensstrukturen in Deutschland können mit Trusts oder Offshore-Entities in konformen Jurisdiktionen integriert werden, sofern eine ordnungsgemäße Offenlegung und rechtliche Abstimmung erfolgt. Das Ziel ist nicht Geheimhaltung, sondern Schutz, Vermächtnis und Zugang zu internationalen Investitionsplattformen.

Privatbanken, Berater und Fondsservices

Der Finanzsektor in Deutschland ist ausgereift, mit einer breiten Palette von Institutionen, die sich an Family Offices und private Vermögen richten. Frankfurt ist die Finanzhauptstadt des Landes und beherbergt sowohl die Europäische Zentralbank als auch die Vermögensverwaltungssparten globaler Institutionen. Auch München, Hamburg und Düsseldorf haben erstklassige Beratungsfirmen.

Zu den relevanten Dienstleistungen für Family-Office-Kunden gehören:

• Private Banken mit maßgeschneiderter Vermögensverwaltung, Vermögensplanung und Familienstiftungsdiensten
• Steuerberater für komplexe, multinationale Strukturierungen und jährliche Berichterstattung
• Rechtsanwaltskanzleien mit Expertise in Erbrecht, Stiftungen und Unternehmensstrukturen
• Unabhängige Fondsadministratoren und Prüfer für Private Equity, Immobilien- und Venture-Portfolios

Darüber hinaus ermöglicht Deutschland es Familien, Spezialfonds zu gründen, die steuerlich optimierte Vehikel für institutionelle und semi-instutionelle Investoren sind. Diese werden oft genutzt, um Familienkapital für diversifizierte Investitionen mit regulatorischer Flexibilität zu bündeln.

Aufenthalt, Immobilien und Familienintegration

Deutschland bietet mehrere Aufenthaltsoptionen für Nicht-EU-Staatsangehörige. Obwohl es kein formelles „Goldenes Visum“-Programm gibt, werden Aufenthaltsgenehmigungen an finanziell unabhängige Personen, Unternehmensgründer, Investoren und Immobilienbesitzer unter bestimmten Bedingungen erteilt. Eine Aufenthaltsgenehmigung erlaubt vollen Zugang zum Schengen-Raum und wird üblicherweise für 1 bis 3 Jahre mit Verlängerungsoptionen gewährt.

Wichtige Vorteile des Aufenthalts sind:

• Aufenthalt für Geschäftsinhaber oder Gesellschafter einer deutschen GmbH
• Immobilienbasierte Bindungen (für Investoren in hochwertige Immobilien)
• Studien- und Familienvisa für Kinder, die an deutschen oder internationalen Schulen eingeschrieben sind

Der Immobilienmarkt in Deutschland bietet langfristigen Kapitalerhalt und Mietrenditen, insbesondere in Städten wie Berlin, Frankfurt und München. Familien, die nach Deutschland umsiedeln, profitieren von Zugang zu internationaler Bildung, öffentlicher und privater Gesundheitsversorgung, kulturellen Institutionen und stabiler öffentlicher Infrastruktur.

Familienverwaltung und Nachfolgeplanung

Deutschland hat eine tief entwickelte rechtliche Kultur rund um Erbschaft, Nachfolge und intergenera­ tionale Übertragungen. Family Offices, die in Deutschland tätig sind, verwenden in der Regel folgende Planungsinstrumente:

• Private Stiftungen für die Umgehung von Erbfolgen, die Ausrichtung der Familienvision und philanthropische Strategien
• Testamentarische Strukturen und Vollmachten zur Abstimmung des deutschen Erbrechts mit den Zielen der Familie
• Gesellschafterverträge innerhalb familiengeführter GmbHs zur Regelung von Stimmrechten, Gewinnverteilungen und Unternehmensfortführung

Spezialisierten Firmen und Notaren gewährleisten die Einhaltung des deutschen Bürgerlichen Gesetzbuches (BGB) und des Erbschaftsteuergesetzes und integrieren dabei nötigenfalls grenzüberschreitende Nachfolgeregulierungen. VelesClub Int. arbeitet mit Experten zusammen, die mehrsprachige rechtliche Beratung und langfristige Governance-Strategien bieten, die auf komplexe Familiendynamiken zugeschnitten sind.

Vergleich mit anderen Jurisdiktionen

Deutschland wird oft mit der Schweiz, Luxemburg und dem Vereinigten Königreich hinsichtlich der Einrichtung von Family Offices verglichen. Während es nicht über die Bankgeheimnisse der Schweiz oder die extrem steuerlich günstigen Optionen Luxemburgs verfügt, bietet Deutschland etwas anderes: langfristige rechtliche Sicherheit, EU-Ausrichtung und institutionelle Verlässlichkeit, die für konservative, multigenerationale Vermögensstrategien von Bedeutung sind.

Im Gegensatz zu Jurisdiktionen, die möglicherweise international unter Geheimhaltung stehen, positioniert sich Deutschland als konforme, nachhaltige Lage für ernsthafte Familienvermögensplanung. Es ist besonders attraktiv für diejenigen, die Vermächtnis, europäischen Einfluss und integrierten Zugang zu Bildung, Gesundheit und kultureller Infrastruktur priorisieren.

Wie VelesClub Int. Ihre Family Office-Einrichtung unterstützt

VelesClub Int. bietet umfassende Beratungsdienste zur Gründung und Betrieb von Family Offices in Deutschland. Ob Sie Vermögenswerte umschichten, eine juristische Person gründen, Nachfolgeangelegenheiten verwalten oder Immobilien erwerben, unser Team sorgt für vollständige regulatorische Konformität und erstklassige Ausführung.

Wir vernetzen Familien mit vertrauenswürdigen Steuerberatern, Anwälten, Bankern und Fondsadministratoren in Frankfurt, München und Berlin. Unser Prozess umfasst die Bildung von Entitäten, Koordination des Aufenthalts, KYC/AML-Unterstützung und langfristige Strategieplanung – von der Portfoliogestaltung bis zur generationenübergreifenden Governance.

Deutschland mag keine Abkürzungen bieten – für diejenigen, die ein nachhaltiges Vermächtnis aufbauen, jedoch bietet es unvergleichlichen rechtlichen und finanziellen Boden. Mit VelesClub Int. wird Ihr Family Office in Deutschland zu einem sicheren, konformen und zukunftsorientierten Zentrum für globales Vermögen.