توجيه مكاتب العائلات الاستراتيجية في مدينة سنغافورةمركز الثروة في آسيا مع تنظيم قوي وحوافزتوجيه مكاتب العائلات الاستراتيجية في مدينة سنغافورة

مكتب العائلة في سنغافورة: الخدمات، اللوائح، والفوائد الاستراتيجية

لماذا تجذب مدينة سنغافورة مكاتب العائلات العالمية

أصبحت مدينة سنغافورة واحدة من أبرز المراكز العالمية لمكاتب العائلات، حيث تجمع بين الاستقرار السياسي، وموثوقية حكم القانون، والتكامل العميق في الأسواق المالية في منطقة آسيا والهادئ. يتمتع موقعها الاستراتيجي عند تقاطع المناطق الزمنية الكبرى بإمكانية الوصول المستمر إلى شمال أمريكا، وأوروبا، والصين الكبرى. كونه موطنًا لأكثر من 60 من أعلى 100 بنك عالمي ونظام بيئي مزدهر في التكنولوجيا المالية تنظمها سلطة النقد في سنغافورة (MAS)، تقدم مدينة سنغافورة وصولاً لا مثيل له إلى خبرة إدارة الثروات الخاصة وتدفقات الأعمال على مستوى المؤسسات. على مدار العقد الماضي، نفذت سنغافورة برامج تحفيزية موجهة لمكاتب العائلات — مثل المادتين 13O و13U من قانون ضريبة الدخل—التي تمنح إعفاءات ضريبية جزئية أو كاملة على دخل مكاتب العائلات المؤهل. كما أن الأسس القانونية لنظام القانون الإنجليزي، والأطر التنظيمية القوية، والشبكة الواسعة من اتفاقيات التجارة الحرة (أكثر من 70 اتفاقية تجارة حرة ثنائية) تعزز من سمعتها كولاية موثوقة للحفاظ على الثروات المتعددة الأجيال ونموها على المدى الطويل. الأسر التي تسعى لدمج الاستراتيجيات الآسيوية المحلية مع المحفظات العالمية تجد أن مدينة سنغافورة تتمتع بمكانة فريدة لتحقيق التوازن بين السرية، والامتثال، والترابط.

الهياكل القانونية والإطار التنظيمي

تقدم مدينة سنغافورة مجموعة متنوعة من القنوات القانونية المخصصة لمكاتب العائلات. يتيح نظام شركة رأس المال المتغير (VCC)، الذي تم تقديمه في عام 2020، لمكاتب العائلات الفردية والعائلية المتعددة توحيد عدة صناديق فرعية تحت هيكل شامل واحد مع فصل مستقل للأصول وتعديلات مرنة لرأس المال. تعمل VCC بموجب قانون شركات رأس المال المتغير، تحت إشراف MAS، ويمكنها التأهل للحصول على حوافز ضريبية بموجب المادتين 13O و13U. بدلاً من ذلك، يمكن للعائلات اختيار إنشاء شركات ذات مسؤولية محدودة (LLCs) سنغافورية، التي تستفيد من سهولة التأسيس، وعدم وجود قيود على الملكية الأجنبية، وشبكة واسعة من اتفاقيات تجنب الازدواج الضريبي (أكثر من 80 اتفاقية).

للهياكل القابلة للاستثمار بواسطة الصناديق، يسمح قانون شركات الثقة لشركات الثقة المرخصة والوكلاء المسجلين بإدارة كل من الثقة التقديرية والثقة الثابتة بموجب قانون الأمانة القوي في سنغافورة. يتيح إطار شركة الأمانة الخاصة في سنغافورة (SPTC) للعائلات إنشاء شركات الوصاية الخاصة بهم—شريطة الحصول على موافقة MAS—مع مواثيق حوكمة مصممة حسب الطلب وتركيبات مجالس إدارة مخصصة. يمكن لهذه SPTC أن تعمل كأمناء على الثقة غير القابلة للإلغاء لعائلة، مما يضمن الاستمرارية، والخصوصية، والإشراف المباشر.

تستفيد مكاتب العائلات التي تعمل في مدينة سنغافورة من الإرشادات التنظيمية الواضحة. تعفي قانون المستشارين الماليين من MAS مكاتب العائلات الفردية التي تدير فقط أصولها الخاصة من الحصول على ترخيص كامل، بشرط أن لا تقوم بالترويج لخدماتها لأطراف غير ذات صلة. تقلل هذه الإعفاءات من أعباء الامتثال مع الحفاظ على نزاهة السوق من خلال تدابير مكافحة غسيل الأموال (AML) وفهم عميلك (KYC) المفروضة من قبل البنوك وشركات الثقة المرخصة. بالنسبة للعائلات التي تتDiversify into إدارة الصناديق، يوفر إطار شركة إدارة الصناديق المسجلة (RFMC) ومدير الصناديق المعفي بموجب قانون الأوراق المالية والعقود الآجلة (SFA) حلول ترخيص مدرجة مع متطلبات تنظيمية متناسبة.

الضرائب، السرية، وحماية الأصول

واحدة من أكثر مزايا مدينة سنغافورة جاذبية هي بيئة الضرائب القابلة للتفسير والقائمة على القواعد. لا تفرض سنغافورة أي ضريبة على الأرباح الرأسمالية ولا ضريبة على الميراث. بموجب حافز المادة 13O، يمكن لمكاتب العائلات المؤهلة الحصول على معدل ضريبي 13% مميز على دخل معين، بينما توفر المادة 13U إعفاءً كاملاً من الضرائب على مصادر الدخل المحددة، مع الالتزام بحدود دنيا لأصول إدارة الأموال (200 مليون دولار سنغافوري) ومتطلبات الإنفاق المحلي. يتم تحديد ضريبة الشركات بحد أقصى 17%، مع إعفاءات جزئية للشركات الناشئة الجديدة وإعفاءات جزئية على أول 200,000 دولار سنغافوري من الدخل القابل للضرائب. يُسمح بإعادة التحويل من توزيعات الأرباح، والفوائد، والرسوم الملكية بدون ضريبة اقتطاع بفضل شبكة الاتفاقيات الواسعة لتجنب الازدواج الضريبي في سنغافورة.

تُحافظ السرية من خلال قانون حماية البيانات الشخصية (PDPA)، الذي يقيّد الكشف غير المصرح به عن البيانات الشخصية وبيانات المستفيدين. تلتزم شركات الأمانة والبنوك الخاصة بواجبات السرية المهنية، كما أن عدم مشاركة سنغافورة في معيار الإبلاغ المشترك لمنظمة التعاون والتنمية الاقتصادية (CRS) يعزز أيضًا الخصوصية للمستفيدين غير المقيمين. تشمل آليات حماية الأصول طبقات الأصول من خلال صناديق VCC الفرعية، والثقة غير القابلة للإلغاء، والأمانة الخاصة في سنغافورة مع فصل الأصول، مما يضمن عزل أصول الأمانة من دائني المؤسس الشخصيين. يوفر نظام الأوامر القضائية في محاكم سنغافورة حماية قوية، حيث يحد من حقوق الدائنين في حقوق التوزيع دون تمكينهم من بيع الأصول بشكل قسري.

الخدمات المصرفية الخاصة، المستشارون، والخدمات المالية

تضم مدينة سنغافورة أكثر من 170 بنكًا مرخصًا، بما في ذلك الأقسام المصرفية الخاصة العالمية من UBS، وCredit Suisse، وJPMorgan، وCitibank، بالإضافة إلى المؤسسات المحلية القوية مثل DBS Private Bank وOCBC Bank. يمكن لمكاتب العائلات الوصول إلى خطوط ائتمان متعددة العملات، وتمويل هيكلي، وحلول حفظ خاصة مع بوابات تقارير إلكترونية. تدعم مجموعة واسعة من شركات الخدمات المهنية—التي تتراوح من